Chứng khoán VPS mang 8.000 tỷ đồng cho vay và mua bán tài sản tài chính

CTCP Chứng khoán VPS mới đây đã công bố báo cáo tài chính quý I/2023. Theo đó doanh thu hoạt động của công ty đạt 1.362 tỷ đồng, giảm 46% so với cùng kỳ, nguyên nhân chủ yếu đến từ doanh thu hoạt động tư vấn tài chính không ghi nhận doanh thu tại quý này, trong khi cùng kỳ đạt 2,1 tỷ đồng.

Mảng môi giới chứng khoán cũng giảm gần 60% xuống còn 411,3 tỷ đồng. Tuy nhiên, riêng mảng lưu ký chứng khoán quý này của công ty tăng tới 180% lên 32,6 tỷ đồng.

Ngược chiều, mảng tự doanh có phần khá hơn khi lỗ từ tài sản tài chính ghi nhận qua lãi/lỗ (FVTPL) giảm gần 50%, về mức 588 tỷ đồng còn khoản lãi tài sản tài chính (FVTPL) giảm 37%, đạt 668 tỷ đồng, như vậy mảng này vẫn lãi 15 tỷ đồng, trong khi cùng kỳ lỗ hơn 214 tỷ đồng.

Về phần chi phí, chi phí môi giới chứng khoán và chi phí tự doanh của VPS lần lượt giảm 53% và 40% so với cùng kỳ, về mức 360 tỷ đồng và 65,2 tỷ đồng. Sau khi khấu trừ các khoản chi phí, VPS ghi nhận lãi sau thuế giảm tới 52% về mức 116,46 tỷ đồng.

Trên bảng cân đối kế toán, tại ngày 31/3/2023, tổng tài sản của công ty đạt con số 21.440 tỷ đồng, tăng nhẹ 6% so với hồi đầu năm 2023, tuy nhiên khoản mục tiền và tương đương tiền giảm tới hơn 8.000 tỷ đồng, chỉ còn 944 tỷ đồng.

Đáng chú ý, cơ cấu tài sản ngắn hạn của công ty có sự thay đổi khi dòng tiền ở mục tiền và tương đương tiền được chuyển hoá thành các tài sản tài chính FVTPL, các khoản cho vay và phải thu từ bán tài sản tài chính.

Do đó, tài sản tài chính ghi nhận thông qua lãi/lỗ (FVTPL) của VPS đạt gần 8.968 tỷ đồng, gấp 2,4 lần so với đầu năm, chủ yếu do khoản đầu tư vào công cụ thị trường tiền tệ tăng mạnh.

Ngoài ra, VPS còn nắm giữ 23,6 tỷ đồng cổ phiếu niêm yết, 15,4 tỷ đồng cổ phiếu chưa niêm yết và 78,9 tỷ đồng trái phiếu.

Các khoản cho vay và phải thu lên đến 10.865 tỷ đồng, tăng 69% so với đầu kỳ, trong khi vốn chủ sở hữu của VPS hiện tại chỉ ở mức 8.591 tỷ đồng.

Ở danh mục các khoản cho vay, dư nợ cho vay margin và ứng trước tiền bán của khách hàng tại quý I đạt 7.434 tỷ đồng, tăng 10% so với hồi đầu năm, trong đó gốc cho vay hoạt động ký quỹ (margin) đạt 7.052 tỷ đồng, tăng hơn 1.100 tỷ đồng chỉ trong vòng 3 tháng.

Trong quý I/2023, Chứng khoán VPS tiếp tục dẫn đầu thị phần môi giới trên cả 3 sàn với Sở Giao dịch Chứng khoán Tp.HCM (HoSE) thị phần chiếm 15,67%, Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội (HNX) với thị phần 25%, sàn UPCoM với thị phần 25,54%, và giao dịch phái sinh với thị phần 61,54%.